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Liebe Leserinnen und Leser,
„für eine Steuererklärung muss man Philosoph sein, sie ist zu
schwierig für einen Mathematiker“, soll Albert Einstein gesagt ha-
ben. Wer sich als Laie schon einmal mit Investmentsteuern befasst
hat, dürfte ihm zustimmen. Doch das Thema ist für Anlageberater,
Fondsvermittler und Anleger hochaktuell. Der Deutsche Bundestag
hat im Dezember vergangenen Jahres ein Reformgesetz beschlos-
sen, das die Regeln für die Besteuerung von Publikumsfonds
grundlegend ändert.
Ab 1. Januar 2018 müssen hierzulande aufgelegte offene Publikumsfonds auf be-
stimmte Erträge erstmals Steuern direkt aus dem Fondsvermögen zahlen. Und auch
für die Besteuerung der laufenden Erträge und der Gewinne aus dem Verkauf von
Fondsanteilen bei den Anlegern gelten neue Regeln. Die gute Nachricht ist: Die meis-
ten Privatanleger werden durch die Reform unter dem Strich nicht mehr Steuern zahlen
als bisher. Sie werden allerdings in den kommenden Monaten mehr Fragen zum The-
ma Fondssteuern haben.
Als Fondsberater und freie Vermittler können Sie sich bereits heute darauf vorbereiten.
Dabei wollen wir Ihnen mit dieser Broschüre helfen. Sie gibt Ihnen einen kompakten
Überblick über die Eckpunkte der Reform. Die persönliche Steuerberatung können und
wollen wir damit nicht ersetzen. Aber wir beantworten die häufigsten Fragen zu den
neuen Regeln möglichst verständlich, damit Sie für Fragen Ihrer Kunden zu diesem
komplizierten Thema gewappnet sind.
Beste Grüße,
Thomas Richter,
Hauptgeschäftsführer des deutschen Fondsverbands BVI
Liebe Leserinnen und Leser,
mit dem zum 1. Januar 2018 in Kraft tretenden Investmentsteuerre-
formgesetz steht ein komplexer Systemwechsel in der Besteuerung
von Investmentvermögen in Deutschland an. Der BVI hat den
Entstehungsprozess der neuen Steuerregeln von Anfang an kritisch
begleitet und kommt seiner Informationspflicht im Vorfeld gewohnt
professionell nach. Als führendes Magazin im Investmentbereich
betrachten wir es fast schon als unsere Aufgabe, den Verband bei
der Produktion und der Verbreitung dieser „Pflichtlektüre“ zu unterstützen.
„Investmentsteuerreform kompakt“ liegt der gesamten Auflage unseres Magazins
FONDS professionell bei und steht sowohl auf der Homepage des BVI als auch auf
FONDS professionell ONLINE zum Download zur Verfügung.
Herzlichst,
Hans Heuser,
Herausgeber FONDS professionell